●소득공제 vs 세액공제
13월 월급인 연말정산 결과를 보기 전에 소득공제와 세액공제에 대해서 헷갈려 하시는 분들이 많으실 텐데요. 우선 이 둘의 차이점에 대해서 말씀드리도록 하겠습니다.
- 소득공제란? 소득공제란 자신이 지난 1년간 벌어들인 실제 소득에서 여러 항목을 공제하여 자신이 벌어들인 소득보다 작게 측정되는 것을 소득공제라고 합니다.
이렇게 되면 연말정산 때 좀 더 환급을 받을 수 있습니다. - 2.세액공제란?세액공제란 내가 1년간 번 실제 소득에서 소득공제를 받은 뒤 최종적으로 내야할 소득세에서 공제를 일정 부분 해주는 것이 세액공제입니다.
여기서 세액공제의 유용한 방법은 금융상품을 가입하는 것입니다.
먼저 신용카드, 기부금 공제율 확대에 대해서 이야기한 후에 더 자세히 알아보겠습니다.
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●신용카드 기부금 공제율 확대
올해 달라진 점은 바로 신용카드나 기부금 공제율이 확대된 거예요 코로나로 인한 침체된 소비를 증가시키기 위해 소득공제율을 변경했습니다.
올해 신용카드 사용액이 2020년 사용액보다 5% 이상 늘었다면 증가분의 10%를 100만원 한도 내에서 추가공제가 가능합니다.
하지만 이 공제를 받으시려면 카드 사용액이 총급여액 대비 25%를 넘어야 합니다.
그 뿐만 아니라 부양 가족이 있는 경우는 본인과 부양 가족 사용분을 합산하여 증가할지 여부를 판단합니다.
신용카드 공제한도를 채우지 못할 경우 30% 공제율이 적용되는 직불카드와 40% 공제율이 적용되는 대중교통 및 전통시장 결제 등을 고려해 알아보는 것이 중요합니다.
도서, 공연, 미술관 등 문화생활비용도 30% 할인됩니다.
기부금 공제는 2021년 한시적으로 1000만원 이하는 20%, 1000만원 초과분은 35%를 세액공제하는데 이들 공제금액은 급여 7000만원 이하 최대 300만원, 1억2000만원 이하 250만원, 1억2000만원 초과 200만원까지 가능합니다.
연말정산을 위한 금융상품을 적극 활용
연말정산을 잘 받으려면 금융상품을 활용하는 것도 큰 도움이 되는데요. 연금저축이나 개인형 퇴직연금을 활용하면 최대 115만원까지 환급받을 수 있습니다.
연금저축의 세액공제한도는 400만원이고 개인형 퇴직연금은 700만원입니다 “두 계좌 합쳐서 1년에 1800만원까지 넣고, 최대 700만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다”
세금의 공제율은 근로 소득에 따라 달라지는데요. “종합소득이 연 4000만원 이하면 16.5%, 연 4000만원 이하면 13.2%입니다” 하지만 주의할 점은, 이 상품의 납입액은 55세 이후의 연금으로 받아야만, 기타 소득세를 내지 않는다는 것입니다.
연말정산과 더불어 장기운용을 염두에 두고 송금을 하는 것이 가장 중요합니다.
연말정산을 위한 소득공제 방법
- 중고차를 구입한 경우에도 중고차금액의 10% 범위 내에서 신용카드 사용금액 명목으로 연말정산을 위한 소득공제를 받을 수 있습니다.
초등학교 입학 전 자녀 학원비도 공제 대상에 포함되는데요. 2021년부터는 산후조리원의 비용도 공제혜택이 붙습니다. - 2. 또한 중소기업 근로자에게는 중소기업 청년소득세 감면혜택이 별도로 있습니다.
중소기업의 취업연령이 15~34세의 젊은이의 경우 취업후 5년간 산출세액의 90%를 감면해 주는 혜택이 있습니다.
3. 주택마련을 위해 청약에 가입하셔서 납부를 하시는 분들도 많이 계시겠지만 총급여가 7000만원 이하인 무주택 세대주의 경우 무주택 확인서를 제출하시면 연말정산 소득공제를 받으실 수 있습니다.
96만원까지 소득공제 받을 수 있으니 꼭 제출하셔서 혜택을 받으시기 바랍니다.
4. 이외의 월세를 지불할 경우에도 월세지급액에 대해 750만원까지 연말정산을 위한 세액공제를 받을 수 있습니다.
이는 연소득 4000만원 이하가 기준이었지만, 4500만원으로 기준금액이 상향 조정되어 더 많은 분들이 혜택을 받을 수 있습니다.
또한 전세 대출 상환금에 대해서도 소득 공제를 받을 수 있습니다.
연말정산 결과 확인
올해부터 연말정산 간소화 자료 일괄제공 서비스가 도입됩니다.
이런 경우는 노동자와 회사측에서 하나하나 수작업으로 작업해 증빙 서류를 제출한 것이 간소화되었습니다.
이는 회사에서 국세청에 간소화 자료를 제공하면 연말정산 내용이 제공되는 총 2단계로 축소됩니다.
이렇게 다양한 방법으로 연말정산을 준비할 수 있습니다.
연말정산이 더는 자료를 제출하지 않고 결과만 확인하면 된다는 획기적인 소식입니다.
근로자가 사전 동의만 하면 소속사에 자료를 일괄 제공하고 회사 측에서 작성한 공제 내역을 체크해서 신청사를 대상으로 우선 도입하겠다고 밝혔는데요. 소득공제와 세액공제를 모두 고려하는 것이 중요하지만 연봉이나 사업소득이 높으면 소득공제 혜택을 받는 것이 유리하고 연봉이 낮으면 직접적인 세금감면이 적용되는 세액공제 혜택을 선택하는 것이 유리하다.
여러가지 방법으로 연말정산 공제를 받을 수 있는데요. 연말정산을 잘 해서 13월의 월급을 되찾기를 권합니다.